Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), raporlama gerekliliklerine uyumu artırmak amacıyla, bazı yıllık raporların geç sunulması ve ibraz edilmemesi nedeniyle kurumlara uygulanacak para cezalarını artırıyor.
Önerilen düzeltilmiş oranlar kapsamında SEC, cezayı suç başına temel cezadan yüzde 20 artıracak. Para cezası rapor başına ve yıl bazında uygulanacaktır.
Ajans, 26 Nisan’da, denetlenmiş mali tabloların ve genel bilgi sayfasının geç sunulması ve sunulmaması ve ayrıca SEC Memorandum Genelgesi (MC) No. 2020 serisi.
Para cezalarını artırma önerisi, SEC’in uyum sağlamayan ve askıya alınan ve feshedilen şirketlere SEC Memorandum Genelgesi No. 2, Seri 2023 kapsamında af ilan etmesinin ardından gelir ve bu da şirketlere daha düşük cezalardan yararlanma şansı verir. AFS, GIS ve MC 28 raporlarının dosyalanması.
Yerli anonim ortaklıklar için birikmiş karlar, yerli anonim ortaklıklar için fon bakiyesi, şube, temsilcilik ve bölge müdürlükleri dahil olmak üzere yabancı sermayeli anonim ortaklıklar ile yabancı hisse senedi olmayan anonim ortaklıklar için birikmiş kazançlar dikkate alınarak cezaların derecesi belirlenir. şirketler.
Önerilen yönergeler, birikmiş karları 100.000P’den az olan yerli hisse senedi ve hisse senedi olmayan şirketler için rapor gerekliliklerinin geç dosyalanması için temel cezanın ilk suç için P5.000 P ve beşinci için P9.000’e kadar olduğunu belirtmektedir. suç.
SEC ayrıca her ay devam eden ihlal için aylık 1.000 Pound para cezası uygulayacak.
Raporlama gerekliliklerinin yerine getirilmemesi, birikmiş karları P100.000’den az olan hem yerli hisse senedi hem de anonim şirketler için ilk suç için P10.000’e kadar beşinci suç için P18.000’e kadar para cezalarına neden olacaktır. Devam eden ihlal, ayda P1.000 ek para cezasına neden olacaktır.
Bu arada, birikmiş geliri 100.000 Pound’un altında olan yabancı sermayeli şirketler tarafından geç bildirimde bulunmanın temel cezası, ilk suç için 10.000 P, beşinci suç için 18.000 P’ye kadar artı aylık 1.000 P’dir. devam eden ihlalden
Para cezası, aynı birikmiş gelire sahip yabancı anonim şirketler için daha düşüktür; bu ceza, ilk suç için 5.000 Pound’a kadar, beşinci suç için 9.000 Pound’a kadar artı devam eden ihlal için her ay P1.000 tutarında para cezasına tabi olacaktır.
Raporlama gerekliliklerinin yerine getirilmemesi nedeniyle yabancı sermayeli ve anonim şirketler için en düşük ceza, ilk suç için P10.000, beşinci suç için P18.000’e kadar olacaktır.
Bu arada, MC 28’e uymayanlara P20.000 para cezası uygulanacaktır.
Verilecek para cezalarına ek olarak, SEC, bir kuruluşu 5 yıl içinde arka arkaya veya aralıklı olarak 3 kez raporlu olarak sunmayan kuruluşu suçlu ilan edebilir.
Dördüncü bir suç, bir şirketin suçlu durumuna ilişkin makul bir bildirimde bulunulması halinde, bir şirketin kaydının iptalini de teşkil edebilir.